2018年，贯彻落实党中央、国务院全面实施预算绩效管理决策部署和财政部工作要求，和硕县财政部门不断提高政治站位，牢固树立“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，紧紧围绕构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系目标任务，不断完善工作机制，绩效工作稳步推进。
    一、工作开展情况
    （一）提高站位，高度重视。和硕县人民政府高度重视预算绩效管理工作，成立预算绩效工作领导小组，要求各部门单位把全面实施预算绩效管理作为一项重要政治任务，坚决在思想上政治上行动上同以习近平同志为核心的党中央保持高度一致，将各部门单位所有财政资金全部纳入绩效管理，明确目标任务。
    （二）加强预算绩效管理基础。一是加强组织保障。强化财政部门预算绩效的牵头管理职能，配备精兵强将专职从事绩效工作，为推进绩效管理提供了坚实的组织保障。二是健全制度办法。围绕绩效关键环节，将绩效管理对象从政策、项目预算扩展到部门单位整体支出预算、各级政府收支预算上；构建出事前绩效评估、绩效目标管理、绩效监控、绩效评价和结果应用的完整管理闭环；管理内容覆盖了一般公共预算、政府性基金、国有资本经营预算、社保基金预算等四本预算。三是完善指标体系。从科学合理编制绩效目标入手，将《自治区部门预算项目支出绩效目标参考表》作为参考下发给单位，推动绩效评价管理工作。四是引入第三方机构参与绩效管理评价，提高绩效评价工作的客观、公正性。五是积极组织培训。多次参加自治区及州级组织的培训，同时举办培训班，组织部门单位参加，提高全面预算绩效管理水平，着力解决部门单位对预算绩效政策理解不全面、工作落实不到位问题。六是积极开展宣传工作。充分利用财政门户网站、微信公众号等传播媒介，加大绩效管理政策和措施宣传力度，营造良好工作氛围。
    （三）全面实施项目绩效目标管理
    一是加强预算编制绩效管理，强化项目绩效目标。对单位申报的预算项目进行全面梳理、加强审核、合理保障,所有项目必须有明细的资金测算,对无具体内容、无明细支出测算的,或支出测算不够细化的项目,一律不予安排。二是推进项目支出标准体系建设。对可量化支出的项目,核定统一支出标准,推进预算编制的精细化,突出其基础支撑作用。三是完善项目绩效管理责任。财政部门批复下达年度预算时,通过规范格式同步下达绩效目明确部门单位是预算执行主体,负责实现项目绩效目标。对未能如期实现绩效目标或绩效评结果较差的,在每年底通过清理结转结余资金收回部分项目资金,或在编制下年度预算时当调减项目资金额度。
    （四）全面开展项目支出绩效监控。建立重大政策、项目绩效跟踪机制，强化项目支出绩效监控，发现问题及时纠正，确保绩效目标如期保质保量实现。2018年，财政局组织部门单位，共对82个项目支出22490万元开展绩效监控，撰写监控报告，实现部门预算项目支出绩效监控全覆盖。强化绩效监控结果应用，对2个执行进度落后、绩效目标完成程度不佳的项目，向项目主管单位和实施单位提出整改要求并监督落实到位，进一步提高了财政资源配置效率和使用效益。
    （五）扩大预算绩效评价规模。预算绩效管理工作具有政策性强、专业性强、涉及面广、操作难度大等特点,在加强预算编制环节的基础上,加强预算执行监管和执行结果评价,将财政监督渗透到预算管理的事前、事中、事后各个环节发挥绩效评价在全过程绩效管理中的核心作用，综合运用多种评价方法，在扩大评价规模的同时不断提高评价结果的客观性和准确性。
    二、存在的问题
    2018年，和硕县按照中央和自治区的要求，扎实有效、积极稳妥推进全面预算绩效管理工作，取得了阶段性成效，但也存在一些问题：
    一是评价指标体系需要进一步完善。财政支出评价对象涉及行业多,项目之间差异性大,目前虽然中央和自治区已经发布共性指标,但真正能体现项目效果的是个性指标,由于设置难度较大,还不能满足目前工作开展需要。
    二是绩效管理主体责任发挥还不够，各部门单位对全面实施预算绩效管理工作重视程度不够、认识不到位，还没有把预算绩效管理工作当作本部门本单位一项重点工作来抓。
    三是工作能力有待进一步提高。由于预算绩效管理工作开展时间较短，加上缺乏系统的培训，对预算绩效管理认识不到位、理解不充分，对预算绩效管理业务不了解、不熟悉,对工作重点把握不到位。
    三、下一步的工作措施
    一是完善“全过程”预算绩效管理链条。一是落实事前绩效评估要求。将预算绩效关口前移，2019年度针对各部门单位新出台重大政策、项目，必须组织开展事前绩效评估，评估结果作为预算安排的必备要件。二是硬化结果应用。严格执行绩效评价结果应用办法，对项目支出绩效评价结果较差的，原则上在次年预算中不予安排。
    二是扩大“全覆盖”预算绩效管理范围。逐步扩大绩效管理范围。在绩效目标管理方面,对于运转保障类项目较多的单位,探索实施单位整体支出绩效目标管理,施行整体支出评价。在项目绩效评价方面,逐步增加评价项目数量和项目支出数额占比。
    三是加强评价指标体系建设。组织人员搜集整理先进省市制定出台的指标,进一步充实完善个性指标库;建立指标更新机制,将以后年度新制定的指标及时纳入指标库,做到随时更新、完善。

                  和硕县财政局

                  2019年1月3日